Szótár


pénzügyi tanácsadásadós és hitelminősítő intézmények
Olyan szervezetek, amelyek üzleti tevékenysége a hitelfelvevőket különböző pénzügyi-vagyoni információk és saját módszertanuk alapján kockázati kategóriákba sorolása, illetve elemzések készítése.
adósságcsapda
Valamely adós azon állapota, amikor a felvett hitelek utáni törlesztést és kamatfizetést már csak újabb hitelek felvételéből tudja teljesíteni. A csapda kifejezés alapvtően arra utal, hogy az újabb, kényszerű hitelfelvétel általában együtt jár a kiszolgálta-tottság megnövekedésével is, hiszen az újabb hitelt a hitelnyújtók olyan feltételekhez köthe-tik, amely a hitelnyújtónak gazdasági előnyt ad az adós rovására.
adóssággeneráló finanszírozás
Külföldi hitelfelvétel, állampapírkibocsátás, devizatartalékok felhasználása stb. vagyis amikor a finanszírozással kapcsolatosan jövőbeli fizetési kötelezettség keletkezik. Ezzel szemben nem adóssággeneráló finanszírozás a működőtőke-beáramlás, külföldiek hazai részvényvásárlása.
adóstárs
Az adósság törlesztésében részt vevő, egyetemleges felelősséggel rendelkező személy.
állami támogatás
nemzeti hatóságok beavatkozása (nemzeti, regionális vagy helyi szinten) egy kiválasztott gazdasági tevékenység támogatására, felhasználva az államháztartás erőforrásait.
annuitás
Más néven évjáradék. Az annuitás legegyszerűbben megfogalmazva nem más, mint meghatározott időponttól kezdődően, adott számú éven keresztül esedékes állandó tagú járadék. Annuitásnak tekinthetjük például az egyenlő részletekben törlesztendő jelzáloghitelt.
árfolyam
A külföldi fizetőeszközök(deviza, valuta) és az értékpapírok ára. A devizaárfolyam valamely meghatározott devizának egy más ország pénznemében kifejezett ára (pl. 1 euró = 265 forint.)A devizaárfolyam elvileg azonos tartalmú a valutaárfolyammal, de annál általában magasabb (a valutaárfolyam a készpénz nehézkesebb felhasználása, a hamísításokkal járó kockázat és a szállítási idő alatt adódó kamatveszteség miatt alacsonyabb).
árfolyamindex
Az árfolyam változását megmutató jelzőszám.
árfolyamlebegtetés
Adott valuta árfolyamának a piaci kereslet-kínálat által történő meghatározása. A központi bank ekkor nem él intervenciós eszközökkel.
bank
Az olasz banca szóból ered és padot jelent, ami a középkori pénzváltó padokra utal. A bank pénzügyi szolgáltató, hiteleket nyújt és betéteket gyűjt. A banki tevékenység engedélyhez kötött, Magyarországon az engedélyeket a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSzÁF) adja ki.
bankbetét / könyv
Biztos, kiszámítható hozamú befektetési formák. Kockázatuk közepes. A lejárati idő előtti visszafizetés a kamat elvesztésével jár.
bankcsőd
Azt jelenti, hogy a bank saját tőkéje nem elég az ügyfelek betéteinek visszafizetésére.
banketika
Bankok alkalmazottai által belső szabályzatokban és nemzetközi megállapodásokban rögzített etikai normák, amelyek az ügyfelekkel való kapcsolatot szabályozzák.
bankfelügyelet
A belföldi pénzintézetek működésének törvényességét felügyelő intézmény. Magyarországon a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete látja el a feladatot.
bank funkciói
Tevékenységük során a bankok a következő alapvető funkciókat látják el: - pénz teremtése hitelezéssel és befektetéssel - fizetések bonyolítása - megtakarítások összegyűjtése gazdasági és társadalmi célokra - hitelek folyósítása - külkereskedelmi ügyletek elősegítése - vagyonkezelési szolgáltatások - ügyfelek eszközeinek megőrzése = széfszolgálat - alaptevékenységgel járó pénzügyi szolgáltatások nyújtása
bankgarancia
A bankgaranciát bankok vállalják ügyfeleikért, ezzel lehetővé téve számukra, hogy egy másik banktól hitelt kapjanak. Ezt a kötelezettségét a bank szerződésben vállalja, pontosan meghatározva, milyen feltételek teljesülése esetén hívható az le. A bankgarancia természetesen pénzbe kerül, általában az adósság összegére vetítve évi 26%-ba.
bankgarancia felülgarantálása
Egy másik bank arra vállal kötelezettséget, hogy amennyiben az ügyfél részére garanciát nyújtó bank a kedvezményezett felszólítása ellenére nem tesz eleget fizetési kötelezettségének, teljesíti a fizetést.
banki kockázatok1.
Piaci kockázatok:
A piacon szüntelenül ingadozik az értékpapírok (részvények, kötvények) ára, ugyanígy az aranyé, az olajé és más nyersanyagoké is, de ingadozik a devizák egymáshoz viszonyított árfolyama és mozognak a kamatlábak is. Ezek az ingadozások a bank birtokában lévő különféle eszközöknek, illetve a bank ügyfelekkel szemben fennálló kötelezettségeinek az értékét szüntelenül változtatják, kockázatot jelentenek. A piaci kockázatok kezelése a banki kockázatkezelés legfejlettebb területe. 2.Hitelkockázat:
A hitelkockázat tipikusan a banki kockázat legnagyobb komponense, elérheti a teljes kockázat 80 százalékát. Ez a kockázat abból adódik, hogy az ügyfelek egy része nem akarja vagy nem képes visszafizetni a felvett kölcsönt, például azért, mert időközben csődbe ment. Az ilyen módon előálló átlagos veszteségekre a bank a kamatréssel teremt fedezetet, vagyis az általa nyújtott kölcsönre több kamatot szed, mint amennyit a betétekre fizet, ami tulajdonképpen azt jelenti, hogy a nem fizető ügyfelek által okozott veszteséget a fizető ügyfelekkel fizetteti meg. A hitelezéssel összefüggő kockázatok csökkentésének és kezelésének alapvető összetevője az adós helyzetének még az ügylet létrejöttét megelőző, esetenként rendkívül alapos elemzése. A hitelképesség kontrollja az egész rendszer sarokköve, hiszen a bank harmadik fél pénzét adja kölcsön.
bankközösség
Bankok összessége, nem közgazdasági fogalom.
bankok pénzteremtő képessége
A mai pénz forgalomba hozatalát pénztermelésnek nevezzük. A pénztermelés fő módja a hitelnyújtás. A hitelnyújtással keletkezett betét forgalmi eszközként működik, vagyis a hitelnyújtás összegével megnőtt a pénzmennyiség. A hitelezésen, mint fő pénztermelő módon kívül az összes olyan bankműveletet, amely növeli a látra szóló betétek összegét, pénztermelést jelent. Ezek a kiegészítő pénzteremtő műveletek a következők: - a kereskedelmi bankok a betétekre kamatot fizetnek, ekkor a kamat összegével növekszik a betét nagysága, - a kereskedelmi bankok aranyat, külföldi valutát, értékpapírokat vásárolnak a magánszektortól. A fentiekkel ellentétes bankműveletek pénzmegsemmisítő hatásúak.
Bankszámlapénz
A pénz egyik megjelenési formája, a bankkal szemben fennálló folyószámla-követelések összessége.
Bankügylet
Bankügyletnek hívjuk a banki szolgáltatásokat, a számlavezetést, a betételhelyezést, ide értve többek között a pénzforgalmi szolgáltatásokat, a hitelezést, stb.
bankváltás
Olyan fogyasztási döntés, amelynek következtében a fogyasztó egy pénzügyi szolgáltatást a jövőben nem jelenlegi, hanem egy másik szolgáltatótól vesz igénybe.
BAR
Bankközi Adós- és Hitelnyilvántartó Rendszer A BAR az olyan adósok nyilvántartása, akik valamely hitelintézetnél elmulasztották a törlesztést. A BAR vállalkozói rendszere mintegy 150 000 vállalkozás több mint 800 000 szerződését tartalmazza, míg a lakossági rendszer több mint 180 000 természetes személy 300 000 mulasztását, visszaélését taglalja. Aki többet akar megtudni a rendszerről az keresse fel a www.bisz.hu oldalt.
BARLISTA
Bankközi Adós- és Hitelinformációs Rendszer, új neve Központi Hitelinformációs Rendszer. A bankok nemfizető ügyfelei a minimálbért meghaladó tartozás esetén kerülnek fel a listára, amelyet kölcsönfolyósítás előtt a bankok rendszerint leellenőriznek.
Fix törlesztőrészletű devizahitel
A fix törlesztőrészletű devizahiteleknél az árfolyamváltozás miatt nem a törlesztőrészlet emelkedik, hanem a hitel futamideje nő. Ez esetben ugyanakkora törlesztőrészletet kell fizetni, de hosszabb ideig.
befektetés
A megtakarítás másik oldala – az a cél amire a megtakarításunkat felhasználjuk, annak érdekében ,hogy többlet jövedelemre, hozamra tegyünk szert. A befektetéssel olyan pénzügyi lehetőséget / eszközt keresünk, amelyik növekszik, vagyis hozamot hoz.
befektetési alapkezelő
Befektetési alapkezelési tevékenység végzésére vonatkozó engedéllyel rendelkező részvénytársaság vagy fióktelep.
befektetési alapok
A befektetési alapok olyan, törvény által szigorúan szabályozott konstrukciók, amelyek befektetők pénzét befektetési jegyek által összegyűjtve, képzett portfolió kezelő szakemberek irányításával befektetéseket valósítanak meg.
befektetési hitel
Rövid lejáratú, értékpapírvásárláshoz nyújtott hitel, amikor a hitelező is részt vesz az értékpapír-ügylet lebonyolításában.
befektetési jegy
Befektetési alapnál elhelyezett megtakarításért kapott dematerializált értékpapír.
befektetési szolgáltató
Más néven bróker, aki befektetési szolgáltatási tevékenységet, kiegészítő befektetési szolgáltatási tevékenységet végző társaság. Ide tartozik az értékpapír-kereskedő, az értékpapírbefektetési társaság és az értékpapír-bizományos.
befektetési tanácsadó
Az a pénzügyi szakember, aki segítséget nyújt számunkra, hogy a megtakarított pénzünket a legideálisabb befektetési formába tarthassuk. Nagyobb kereskedelmi bankok, és erre a tevékenységre szakosodott tanácsadó cégek és biztosító társaságok is adnak ilyen jellegű pénzügyi tanácsokat.
befektetési vállalkozás
Olyan vállalkozás, amely tevékenység végzésére jogosító engedély alapján, harmadik személy részére, ellenérték fejében, rendszeres gazdasági tevékenysége keretében befektetési szolgáltatást nyújt vagy befektetési tevékenységet végez.
Befektetett tárgyi eszköz
A gazdálkodó szervezetek vagyonmérlegében az Eszköz oldalon a Befektetett Eszközökön belüli kategória. Ide tartoznak például a járművek, gépek, berendezések, ingatlanok. Leginkább az immateriális eszközöktől való megkülönböztetés érdekében hangsúlyozzák a befektetett szót.
befektető
Természetes vagy jogi személy, aki saját - vagy megbízás alapján más - pénzét a kibocsátóval vagy a befektetési szolgáltatóvál kötött szerződés alapján - a későbbi nyereség reményében - kockáztatja.
befolyásoló részesedés
A szavazati jogok bizonyos hányadának közvetett vagy közvetlen megszerzése, illetve a szavazati jogokkal történő rendelkezés útján a vállalkozás vezetésére, működési körülményeire irányuló jelentős hatás, befolyás képessége.
befolyásszerzés
Adott részvénytársaság részvényeiből meghatározott hányaddal való közvetett vagy közvetlen rendelkezés.
behajthatatlan követelés
Olyan követelés, amelyet az adós elismert, de kifizetése belátható időn belül nem valószínű.
békéltető testületi eljárás
A békéltető testület eljárásának célja a fogyasztó és a gazdálkodó szervezet közötti vitás ügy (fogyasztói jogvita) egyezségen alapuló rendezésének megkísérlése, ennek eredménytelensége esetén pedig az ügy eldöntése a fogyasztói jogok gyors, hatékony és egyszerű érvényesítésének biztosítása érdekében.
belső kamatláb
Az a kamatláb, amely esetén a beruházás megvalósításával kapcsolatos költségek, és az abból származó (általában pozitív) pénzáramok diszkontált jelenértékének összeg nullával egyenlő. A beruházást akkor célszerű megvalósítani, ha az így számított kamatláb a piaci kamatlábat meghaladja.
benchmark
Küszöbszám, viszonyítási alap, amely lehetővé teszi eltérő dolgok összehasonlítását vagy mérését. Stratégiai tervezésnél a számszerűsített cél, amelyet el kell érni.
biztosítási ág
A biztosítások kockázati ismérvek szerinti csoportosítása. Két ága van: a nem-életbiztosítás és az életbiztosítás.
biztosítási alkusz
(bróker vagy makler) Olyan biztosításközvetítő, aki a szerződés létrejöttét, fennmaradását a biztosítási védelmet kereső megbízásából segíti. Segítséget nyújt a biztosítási igény megfogalmazásához és a megfelelő partner (biztosító) kiválasztásához, közreműködhet a díjbeszedésben és a kárrendezésben is. Az alkusz független, nem köthet olyan megállapodást, hogy az ajánlatokat csak egyetlen biztosítóhoz közvetíti. Az alkusz a biztosítótól kap jutalékot.
biztosítási bróker
Biztosítási szerződés megkötésében közreműködő magánszemély, társaság, amely vállalkozói díjért tájékoztatja a leendő ügyfeleket a konstrukciókról, illetve szerződéskötésre ajánlatot tesz a biztosító társaság nevében.
biztosítási díj
A biztosító kockázatviselésének ellenértéke. Összegét és esedékességét a szerződés rögzíti. Ha az esedékességtől számított 30 nap elteltével ( respiro) a díjat nem fizetik meg, a 30. napon a szerződés minden értesítés nélkül, automatikusan megszűnik, hacsak a felek nem állapodtak meg díjhalasztásban vagy hosszabb respiróban.
biztosítási esemény
A biztosítási szerződésben rögzített olyan jövőbeli esemény, amelynek bekövetkezése esetén biztosítási szolgáltatás jár. Biztosítási esemény lehet valamilyen károsító esemény (törés, betörés, tűz stb.), halál vagy meghatározott időpont elérése (életbiztosítás), testi sérülés, rokkantság (baleset-biztosítás).
biztosítási tevékenység
Szigorúan szabályozott gazdasági, pénzügyi tevékenység. Szerződésen, jogszabályon vagy tagsági viszonyon alapuló kötelezettségvállalás, amely során a biztosító megszervezi a veszélyközösséget, matematikai és statisztikai eszközökkel felméri a biztosítható kockázatokat, megállapítja a biztosítási díjat, meghatározott tartalékot képez, a kockázatokat átvállalja, és szolgáltatásokat teljesít. Biztosítási tevékenység csak a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete előzetes engedélyével folytatható.
deviza
A nemzetközi elszámolásokban a készpénzt helyettesítő fizetési eszközök gyűjtőneve. A nemzetközi elszámolásokban a készpénzt helyettesítő fizetési eszközök gyűjtőneve. A deviza valamely külföldi valutában kitöltött fizetési okmány, a nemzetközi forgalomban szereplő fizetési ígéretet tartalmazó értékpapír, minden külföldi helyen, külföldi valutában kifizetendő fizetési utalvány, külföldön fizetendő követelés vagy tartozás. A köznapi szóhasználatban a deviza és a valuta szót azonos értelemben használják. Míg azonban a valuta kibocsátója valamely ország központi bankja, addig devizát bárki (kereskedelmi bank, gyártó cég stb.) kibocsáthat.
devizabelföldi
Az a természetes személy, akinek az illetékes magyar hatóság által kiadott érvényes személyazonosító igazolványa (személyi igazolványa), a tizennégy éven aluliak esetében pedig a személyi azonosítóról kiadott hatósági igazolványa van, illetve azokkal rendelkezhet (a továbbiakban együtt: személyazonosító igazolvány). Ide tartozik továbbá a vállalkozás és a szervezet, ha a székhelye belföldön van, a külföldi székhelyű vállalkozás magyarországi fióktelepe, a külföldi állampolgár önálló magyarországi vállalkozása (egyéni vállalkozó - ideértve az egyéni céget is - és az önfoglalkoztató). Forrás: 2001. évi XCIII. Tv. 2. §.
deviza bűncselekmény
Az ország gazdasági érdekeit védő devizatörvények rendelkezéseinek be nem tartása.
devizakülföldi
Természetes személy, ha nincs az illetékes magyar hatóság által kiadott, érvényes személyazonosító igazolványa, és azzal nem is rendelkezhet vállalkozás – jogi formájától függetlenül –, ha székhelye külföldön van
devizaszámla
Olyan bankszámla, amelyet a pénzintézet nem hazai valutában (forintban), hanem valamilyen külföldi, konvertibilis valutában vezet.
diszkontálás
Jövőbeli időpontra szóló pénzösszegek jelenbeli értékének meghatározása referenciakamatláb (más szóval diszkontkamatláb) segítségével. Ekkor azt számítjuk ki, hogy a mekkora összeget kellene a jelenben adott hozam mellett befektetni, hogy egy konkrét jövőbeli időpontban az általunk kívánt összeg rendelkezésünkre álljon.
diszkont értékpapír
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amelyet névérték alatt bocsátanak ki. Lejáratkor a névértéket fizetik meg a tulajdonosnak, így a realizált hozam a névérték és a kibocsátási érték különbözete.
diszkont kamatláb
Az a kamatláb, amellyel a különböző időpontban esedékes pénzeket egy általunk választott (jelen vagy jövőbeni) időpontra számítjuk át. Erre azért van szükség, mert a különböző időpontban esedékes pénzösszegek jelen-, illetve jövőértéke különbözik.
diszkont kincstárjegy
Egy éven belüli lejáratú, névérték alatt kibocsátott államkötvény, amelyért lejáratkor a névértéket fizeti ki a kibocsátó.
diszkont ráta
Különböző időszakra vonatkozó pénzáramok összehasonlításánál használt kamatláb.
diverzifikáció
Befektetések kategóriák közötti megosztása a kockázat csökkentése érdekében.
diverzifikáció
Kockázatcsökkentésre irényuló magatartás, amely különböző típusú, lejáratú, kockázatú, hozamú, devizájú, stb. befektetési lehetőségek kombinálásával jön létre.
diverzifikált portfolió
Különböző típusú, hozamú, kockázatú és lejáratú befektetések együttese, amely a kockázat és hozam esetleges ingadozását, likviditás hiányát jelentősen lecsökkenti.
dologi adós
Az a személy, aki hitel-, illetve kölcsönügylethez kapcsolódóan a saját tulajdonát felajánlja fedezetként. Nem szükségszerűen azonos a hitelfelvevővel.
dologi érték
Más szóval tulajdon, amely fölött a tulajdonos ténylegesen rendelkezik (nem fizetési ígéret formájában).
EBKM
Egységesített betéti kamatlábmutató. Valamely betét tényleges éves hozamát jelző mutató, amelyet minden bank köteles azonos elvek szerint kiszámítani. E mutató segítségével összevethetők az egyes bankok által kínált betétek tényleges éves hozamai. Számításai mód
egyetemleges adós
Olyan személy, akitől a hitelező a hitel visszafizetését követelheti (lásd. Váltóhitel esetében).
faktorálás
Követelés pénzintézet általi megvásárlása alacsonyabb áron. A kereskedelmi ügylet eladója így a követelés lejárta előbb pénzének egy részéhez hozzájuthat. A kockázatot a pénzintézet nemfizetés esetén visszaháríthatja az eladóra.
faktoring
Éven belül lejáró követelések végleges megvásárlása (tehát nem megelőlegezése).
fedezet
Tartalék, garancia, valamire szóló követelés, biztosíték.
felár
Többletszolgáltatás igénybevételének díja.
felelősség
Adott szövegkörnyezetbeli jelentései: kötelezettség, felhatalmazás, gondviselés, jótállás.
fix hozamú kötvény
Olyan kötvény, amely teljes futamideje alatt előre meghatározott százalék kamatot fizet.
fizetési kötelezettség
Szerződésen, jogszabályon vagy egyéb megállapodáson alapuló kötelezettség. Fizetési kötelezettség terheli a gazdálkodó szervezetet minden igénybe vett szolgáltatásért, vásárolt termékért, kibocsátott értékpapírért, stb.
fizetési megbízás
payment message/instruction A pénzeszköz átruházására vonatkozó üzenet vagy megbízás. A megbízás irányulhat a saját számla terhelésére, vagy jóváírására is.
foglaló
A polgárjog szerint a szerződés megkötésekor átadott pénzösszeg, amely a szerződés felróható megsemmiülése esetén elvész vagy kétszeresen jár vissza. Ha az eladó eláll az üzlettől, a foglaló kétszeresét köteles a vevőnek megfizetni. Ha a vevő eláll az üzlettől, elveszíti a foglalót.
fogyasztói tudatosság
Az olyan fogyasztói magatartása, aki ésszerűen tájékozottan, az adott helyzetben általában elvárható figyelmességgel és körültekintéssel jár el, figyelembe véve az adott kereskedelmi gyakorlat, illetve áru nyelvi, kulturális és szociális vonatkozásait is.
folyósítási jutalék
Bankok által a hitel folyósításával kapcsolatosan felszámított egyszeri díj, amely a hitel felvevőjét terheli.
folyószámla
Olyan számla, amelyen magánszemélyek és vállalkozások pénzügyi tranzakcióit bonyolítják le. Folyószámla-szerződéssel jön létre.
hitelezés
Adott összeg meghatározott feltételek között (kamat, lejárat, valutanem, stb) történő kölcsönbe adása.
hitel
Idegen forrás, kötelezettség, amelyért az igénybe vevőnek kamatot kell fizetnie. A hitel a vállalkozások körében általánosan elterjedt finanszírozási eszköz, amely a folyósítóra (pl. kereskedelmi bank) nézve kockázattal jár.
hitelintézet
Hitelintézet az a pénzügyi intézmény, amely a Hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXXII. tv. 3. paragrafusában meghatározott pénzügyi szolgáltatások közül legalább betétet gyűjt, vagy más visszafizetendő pénzeszközt fogad el a nyilvánosságtól (ide nem értve a külön jogszabályban meghatározott nyilvános kötvénykibocsátást), valamint hitelt és pénzkölcsönt nyújt, vagy elektronikus pénzt bocsát ki.
hitelkártya (credit kártya)
Ez a kártya a bank és a kártyabirtokos közötti szerződésben meghatározott mértékű hitelkerethez kapcsolódik, amelyet egy hitelszámlán tartanak nyilván. Amikor a kártyabirtokos használja a kártyáját, maximum a hitelkeret erejéig kölcsönt kap a banktól. A bank meghatározott időközönként, általában havonta, küld számlakivonatot a kártyabirtokosnak, amelyen feltünteti a kártyával végzett műveleteket és az igénybe vett hitel összegét. A kártyabirtokos dönti el, hogy tartozását teljes egészében visszafizeti a számlakivonaton feltüntetett határidőn belül, vagy annak csak egy részét. A részfizetés általában csak akkor engedélyezett, ha tartozása meghatározott százalékát kifizeti a kártyabirtokos. Ennek minimális mértékét (általában 5-10 százalék) a szerződés rögzíti, pontos összegét a számlakivonat tartalmazza. Amennyiben a kártyabirtokos a teljes tartozását visszafizeti a számlakivonaton feltüntetett fizetési határidőig, a kártyához kamatmentes hitelperiódus járul, részfizetés esetén ezt nem minden bank biztosítja a visszafizetett hányadra.
hitelképesség
A finanszírozó intézménynek (például bank, lízingtársaság) az ügyfél vagyoni és jövedelmi helyzete, kockázata alapján hozott döntése, amely a hitelfelvételt megfelelő feltételekkel lehetővé teszi.
hitelképesség vizsgálat
Olyan eljárás, amely során azt állapítja meg a bank, hogy egy adott ügyfél, várhatóan képes-e és milyen kondíciójú hitel visszafizetésre. A vizsgálat kiterjed például a saját erő meglétének és a megfelelő mértékű és típusú biztosítékok ellenőrzésére is.
hitelkockázat
(credit risk) Annak kockázata, hogy valamely fél – sem esedékességkor, sem egy későbbi időpontban - nem tesz teljes összegben eleget fizetési kötelezettségének.
hitelkontingens
Hitelplafon, hitelek maximalizálása az állam által preferált tevékenységek támogatására (például állami beruházások támogatása). A hitelkontingens a jegybank közvetlen eszköze a monetáris politika alakítására.
hitellevél
Okmányos meghitelezés, akkreditív, letter of credit.A bank vállalja, hogy a szállítási szerződésben előírt feltételeknek megfelelő okmányok ellenében teljesíteni fogja a fizetést.
hitelmonitoring
A hitel folyósítását követően az ügyfél fizetőképességének folyamatos figyelemmel követése a hitelező által. A hitelt folyósító szükség esetén a hitelkondíciók, fedezetek stb. változtatásán keresztül igyekszik mérsékelni kockázatát.
inkasszó
Más néven beszedési megbízás. Lényege: a jogosult kezdeményezi (tehát, akinek tartoznak) azzal, hogy a beszedés folyamatát elindítja a bankjának adott ilyen irányú megbízással. Két fajtája létezik: Határidős inkasszó: a kötelezett a bankjához érkező beszedési megbízás után meghatározott ideig kifogással élhet. Amennyiben ez nem történik meg, a bank teljesíti a megbízást, tehát kifizeti ügyfele tartozását, egyidejűleg megterhelve az összeggel annak pénzforgalmi számláját. Azonnali beszedési megbízás (prompt inkasszó): ezt lehet használni jogerős határozatokból eredő fizetési kötelezettség beszedésére, a felek megállapodása alapján, valamint váltókövetelés beszedésére. Az azonnali beszedési megbízást a kötelezett nem kifogásolhatja, így bankja mindenképpen teljesíteni fogja a kifizetést, kivéve, ha ügyfele számláján nem áll rendelkezésre a megfelelő fedezet.
jegybanki alapkamat
A Magyar Nemzeti Bank által a gazdaság aktuális helyzete alapján meghatározott azon kamatláb, amely leginkább tükrözi a monetáris politika irányultságát, illetve annak megváltozását. A Magyar Nemzeti Bank a jegybanki kamatról önállóan dönt, szintjének meghatározásával képes megvalósítani két fő célját: az árstabilitás – azaz a gazdasági növekedést leginkább elősegítő, alacsony inflációs szint – elérését, valamint a pénzügyi stabilitás fenntartását.
jegybanki függetlenség
A jegybanknak, mint a monetáris politikáért felelős szervnek megfelelő szabadsággal és önállósággal kell rendelkeznie a monetáris politikai döntések meghozatalához mind személyi, mind pénzügyi, mind szakmai szempontból. A jogi értelemben vett függetlenséget a legtöbb fejlett országban törvény garantálja.
jegybank
Valamely ország központi bankja, amelynek fő funkciói közé tartozik: - a monetáris politika - a nemzeti fizetőeszköz értékállandóságának védelme, - a törvényes fizetőeszköz kibocsátása, - a deviza- és aranytartalékok kezelése, - a fizetési és elszámolási rendszer kialakítása és szabályozása, - a pénzügyi rendszer stabilitásának támogatása - a kereskedelmi bankok felügyelete.
jelzálog-hitelintézet
Jelzálog fedezete melletti hitelnyújtással foglalkozó, szakosított hitelintézet. Legalább 3 milliárd Ft. Pénzbeli tőkével alapítható. Nem kell csatlakoznia az Országos Betétbiztosítási Alaphoz. Forrásait jelzálog-levél kibocsátásból biztosítja.
jelzáloghitel
Olyan hitel, amelynek fedezetét az adós által felajánlott valamilyen jelzálogtárgy jelenti (hangsúlyozni kell, hogy jelzálog alapítása történik).
jelzáloglevél
Jelzálog-hitelintézet által kibocsátott névre szóló, átruházható értékpapír (1997. évi XXX. Tv).
kamat
A kamat a pénz ára, amelyet a pénz használója azért fizet, mert a pénzt a tulajdonos helyett ő hasznosítja.
kamatkitettség
kamatlábkockázat
kamatláb
A kamat összege és a kölcsönzött pénzösszeg közötti százalékban kifejezett arány, amelyet a meghatározott időszakra - rendszerint egy évre - fizetendő kamat összegével fejeznek ki. A kamatláb tehát azt mutatja, hogy időszakonként a kölcsönösszeg hány százalékát kitevő kamat fizetendő.
kamatlábkockázat
A kamatláb változásából fakadó kockázat. A változó kamatlábú hitelek esetén merül fel.
kamatmarzs
A betéti kamatok és a hitelkamatok különbsége.
kamatos kamat
Amikor pénzünket kamatos kamatra helyezzük el, minden kifizetett kamat újrabefektetésre kerül, s ez a következő időszakban többletkamatot eredményez. Nézzünk egy példát: elhelyezünk 100 egységet 10 százalékos kamatra, évi egyszeri kamatfizetéssel. Egyszerű kamatozás esetén a 100 egységből az év végén lesz 110, de a kamatot továbbra is a 100-ra számolják, tehát a kamat a 2. év végén is 10. Kamatos kamatozás esetén az első év végén a 100 egység szintén 10 egység kamatot hoz, de a kamat tőkésül, s a következő évben már a 110 egység-re számítják a 10 százalék kamatot, vagyis a második év végén a befektető pénze 121 egység lesz, míg egyszerű kamatozás esetén csak 120.
kamatozó kincstárjegy
1 éven belüli lejárattal névértéken kibocsátott állampapír.
kamatprémium
Kibocsátó által vállalt többlet kamatfizetési kötelezettség, amely kapcsolódhat a deviza árfolyamváltozáshoz, adott befektetési konstrukció népszerűsítéséhez, stb.
kamattámogatás
A hitelfelvevő kamatfizetési kötelezettségét mérséklő, jellemzően állam által nyújtott támogatás.
kamatvágás
kamatcsökkentés.
kaució
Az az írásban rögzített és ténylegesen átadott összeg, amely a szerződés felróható megsemmisülése esetén elveszik vagy kétszeresen jár vissza. Adásvételi szerződések esetén a vevő elveszíti az átadott kauciót, amennyiben a teljes vételár kifizetése előtt eláll az üzletkötéstől. Ha az eladó áll el a szerződéstől, a kaució kétszeresét kell kifizetnie a vevőnek. Lényeges, hogy a pénz átvételéről szóló nyiltakozaton a kaució vagy foglaló és ne az előleg szó szerepeljen, mivel ez utóbbira nem vonatkoznak a Polgári Törvénykönyv fenti előírásai.
kétszintű bankrendszer
Külön válik a jegybanki (központi banki) és a kereskedelmi banki funkció. Magyarországon a jegybankja a Magyar Nemzeti Bank (MNB)
kockázatkezelés
Gyűjtőfogalom, magában foglalja a kockázatok azonosítását, számszerűsítését és mérséklését.
kohézió
Kapcsolat, összefonódás, összetartozás.
kölcsön
Megtakarítás ideiglenes átengedése kamat fejében más személy részére.
kölcsönszerződés
magánszemélyek között létrejövő, pénz ideiglenes átadásáról szóló megállapodás.
kötbér
Szerződésben meghatározott pénzösszeg, amely a szerződés nem teljesítése vagy nem szerződésszerű teljesítése (például késve történő teljesítés) esetén a jogosult részére kifizetendő, függetlenül attól, hogy kár következett-e be vagy sem.
kötelezettség
Valamilyen szolgáltatáshoz kapcsolódó feladat. Szerződésen alapul.
lakáshitel
A lakáskölcsön olyan lakossági kölcsön, amelyet a hitel speciális célja (lakásépítés vagy lakásvásárlás) különböztet meg a többi kölcsöntől. Jellemzően hosszabb, 5-30 éves futamideje van, átlagösszege néhány milliótól több tízmillió forintig terjed és fedezetül elsősorban maga a kölcsönnel érintett ingatlan szolgál.
lakástakarék pénztár alapvető tevékenysége
Betétgyűjtés, hitelnyújtás, pénzügyi szolgáltatási ügynöki tevékenység.
lízing
Atipikus szerződési forma, amely két szereplő a lízingbe adó és a lízingbe vevő között jön létre. A lízingbe adó vállalja, hogy adott eszközt megvásárolja, és a lízingbe vevő használatára bocsájtja. Lízingbe vevő rendszeresen lízingdíjat fizet, amely a vételár kamatokkal növelt értékének adott naptári időszakra (hónapra) jutó része. A szerződés lejártakor az eszköz automatikusan vagy maradványérték megfizetése ellenében a lízingbe vevő tulajdonába mehet át, amennyiben ezt előre kikötötték.
lombardhitel
Értékpapír vagy bankbetétfedezet mellett nyújtott hitel.
MABISZ
Magyar Biztosítók Szövetsége. 1990. november 14-én alakult országos szakmai érdekképviseleti szervezet. Az érdekvédelmi tevékenységen túl egyes szakmai feladatok ellátást koordinálja (oktatás, informatika, kármegelőzés). A MABISZ kezeli a kötelező felelősségbiztosításhoz kapcsolódó Kártalanítási Számlát, valamint működteti a nemzeti Zöld Kártya Irodát.
magánnyugdíjpénztár
Az 1997. évi LXXXII. Törvény szabályozza működésüket. Tőkefedezeti elven működnek, azaz a pénztártagok által az egyéni számlára a felhalmozási időszak alatt (belépéstől a nyugdíjkorhatár eléréséig) felhalmozott pénzekből folyósít nyugdíjat.
magánnyugdíjpénztári tevékenység
Magánnyugdíjpénztári tevékenységnek minősül a pénztártagok felvétele, a tagok számára kötelezően fizetendő tagdíjak gyűjtése, a tagdíjakból származó vagyon befektetése, nyugdíjszolgáltatás nyújtása és egyösszegű kifizetés teljesítése egyéni számla vezetés alapján.
Magyar Államkincstár
A pénzügyminiszter szakmai, törvényességi és költségvetési felügyelete alatt álló, önálló jogi személyiséggel rendelkező országos hatáskörű, önállóan gazdálkodó központi költségvetési szerv. (www.allamkincstar.gov.hu)
másodlagos jelzáloghitel
Azon jelzáloghitelek, amelyek egyedi összege meghaladja a fedezetül nyújtott eszköz piaci értékének 80%-át vagy a hiteligénylő igazolt jövedelmének 50%-át, illetve a hiteligénylő korábbi hiteligénylése során nem tudta törlesztési kötelezettségeit teljesíteni.
megtakarítás
A rendelkezésre álló – általában egy hónapban megkeresett –jövedelemből a folyó fogyasztásra fel nem használt rész
megtérülési idő
A beruházás (befektetés) összege a beruházás élettartama alatt keletkezett jövedelemből mennyi idő alatt térül meg.
nyílt befektetési alap
Olyan befektetési alap, amely bármikor visszaváltható befektetési jegyeket bocsát ki.
önerő
Saját pénzügyihozzájárulás.
önkéntes nyugdíjpénztár
Az 1993. évi XCVI. Törvény szerint a természetes személyek által a függetlenség, kölcsönösség, a szolidaritás és az önkéntesség elve alapján létrehozott, társadalombiztosítási ellátásokat kiegészítő, pótló, illetve ezeket helyettesítő szolgáltatásokat, továbbá az egészség védelmét elősegítő ellátásokat szervező és finanszírozó társulás. A pénztár szolgáltatásait rendszeres tagdíjbefizetésekből, egyéni számlavezetés alapján szervezi, finanszírozza, illetve nyújtja. A pénztártevékenységhez kapcsolódó gazdálkodási és felelősségi szabályokat és jogosultságokat e törvény szabályozza.
óvadék
A polgárjog szerint valamely követelés biztosítására adós és hitelező között létrejövő szerződés, amelyben az adós pénzt, értékpapírt vagy egyéb, külön törvényben meghatározott pénzügyi eszközt ad át a hitelezőnek. Fontos, hogy az óvadék tárgya egyértelműen azonosítható módon a kötelezettől a jogosulthoz kerül. A felek megállapodhatnak, hogy a jogosult használja az óvadék tárgyát, ekkor viszont legkésőbb a követelés esedékessé válásakor a jogosultnak egyenértékű fedezettel helyettesítenie kell az óvadék tárgyát (például értékpapírra alapított óvadékok esete).
óvadéki betét
A hiteligénylő részére harmadik szereplő által nyújtott garancia, fedezet, ami gyakran elengedhetetlen a hitel elnyeréséhez.
pari-árfolyam
Paritás (árfolyam) szerinti árfolyam. Értékpapírok esetén ugyanis a névérték és az árfolyam szerinti érték gyakran különbözik. Ha az árfolyamérték kisebb, mint a névérték, akkor paritáson alul, ha nagyobb, akkor paritáson felül áll az árfolyam.
pénzforgalmi és lakossági bankszámla
(bank account) A jogi személyek, a jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaságok és az általános forgalmi adó fizetésére kötelezett magánszemélyek kötelesek pénzforgalmi bankszámlát nyitni. Egyéb személyek és szervezetek is nyithatnak pénzforgalmi bankszámlát, ha azonban a számlát nem kifejezetten pénzforgalmi bankszámla megjelöléssel nyitották meg, az lakossági bankszámlának tekintendő. A megkülönböztetés legfőbb jogi jelentősége az, hogy előbbiek terhére be lehet nyújtani azonnali beszedési megbízást, amely elsősorban az állammal szembeni követelések jogszabályon alapuló illetve egyéb, jogerős bírósági ítéleten vagy közigazgatási határozatokon alapuló követelések közvetlen érvényesítését szolgálja, lakossági bankszámla esetében - amellyel szembeni követelés kizárólag bírósági végrehajtás útján érvényesíthető - azonban ez kizárt.
pénzfunkciók
A pénz funkcióit három csoportba soroljuk: 1. a pénz a gazdasági elszámolások egysége. (a legkülönbözőbb fizikai megjelenésű jószágokat gazdasági jelentőségük, hasznuk szempontjából úgy hasonlítjuk össze egymással, hogy e mérés egységeként a pénz egységét használjuk) 2. a pénz fizetési eszköz (csereeszköz, a csere közvetítője, forgalmi eszköz, az elhalasztott fizetések eszköze stb.) 3. a pénz a megtakarítások egy lehetséges eszköze (értékőrző, kincsképző, a vagyontartás eszköze, felhalmozási eszköz stb.)
pénzmosás
(money laundering) A kifejezés minden olyan eljárást magában foglal, amely arra irányul, hogy lehetetlenné tegye az illegálisan szerzett pénz eredetének azonosíthatóságát és azt legális forrásból származónak tüntesse fel.
pénzügyi lízing
A Számvitelről szóló törvény alapján: a lízingbe adó a lízingbe vevő igényei szerint beszerzett, és a lízingbe adó tulajdonát képező eszközt lízingdíj ellenében, a szerződésben rögzített időtartamra a lízingbe vevő használatába, birtokába adja. A lízingbe vevőt terheli a használatból következően minden költség és kockázat. A lízingbe vevő jogosult a hasznok szedésére, a szerződés időtartamának végén a lízingelt eszköz tulajdonjogát a lízingbe vevő vagy az általa megjelölt megszerzi (vagy megszerezheti), a maradványérték megfizetésével vagy anélkül, illetve a lízingbe vevőt elővételi jog illeti meg, a lízingbe vevő azonban ezen jogairól a szerződés megszűnése előtt le is mondhat.
pénzügyi lízing
Olyan lízing, amikor a lízingbe adó megvásárolja az eszközt és annak tulajdonjogát rendszeres díjfizetés és a maradványérték megfizetése ellenében átengedi a lízingbe vevőnek. Hasonlít a bankhitelre.
prudens
Óvatosan, felelősségteljesen, jogszabályoknak megfelelően gazdálkodó (pénzügyi intézmény).
refinanszíroz
A Jegybank hitelt nyújt a kereskedelmi bankoknak bankjegy formájában, amit a bankok továbbhitelezhetnek a lakosságnak, illetve a vállalatoknak.
szakosított hitelintézet
Olyan hitelintézet, amely a rá vonatkozó külön törvényi szabályozásnak megfelelően jogosult tevékenységének végzésére, azzal, hogy nem kaphat engedélyt a pénzügyi szolgáltatások teljes körének végzésére.
szövetkezeti hitelintézet
Szövetkezeti formában működő hitelintézet, amely nem kaphat engedélyt a pénzügyi szolgáltatások és kiegészítő pénzügyi szolgáltatások teljes körének nyújtására.
takarékpénztár
A jelenleg hatályos törvények csak a lakás-takarékpénztár fogalmát ismerik: az 1996. évi CXIII. Törvény szerint: szakosított hitelintézet, amely lakástakareékpénztári szerződés alapján betétgyűjtést és hitelnyújtást végezhet. Legalább 1 milliárd forint jegyzett tőkével lehet alapítani, működése a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének engedélyéhez van kötve.
támogatott hitel
Magánszemélyek, vállalkozások részére meghatározott célra igénybe vehető kedvezményes feltételekel bíró hitel (jellemzően alacsony kamatozású, az árfolyamkockázatot kiküszöbölő konstrukciókat takarnak).
tisztességtelen haszon
Indokokolatlan előny valaki számára. Ennek módja lehet az erőfölénnyel való visszaélés, megtévesztés, szabályok kijátszása, stb. Nem jogi kategória.
tisztességtelen kereskedelmi gyakorlat
- amelynek alkalmazása során a kereskedelmi gyakorlat megvalósítója nem az ésszerűen elvárható szintű szakismerettel, illetve nem a jóhiszeműség és tisztesség alapelvének megfelelően elvárható gondossággal jár el (szakmai gondosság követelménye
) - amely érzékelhetően rontja azon fogyasztó lehetőségét az áruval kapcsolatos, a szükséges információk birtokában meghozott tájékozott döntésre, akivel kapcsolatban alkalmazzák, illetve akihez eljut, vagy aki a címzettje, és ezáltal a fogyasztót olyan ügyleti döntés meghozatalára készteti, amelyet egyébként nem hozott volna meg (a fogyasztói magatartás torzítása
), vagy erre alkalmas - amely megtévesztő
- amely agresszív
- amely a törvény mellékletében szerepel (feketelista
)‏
többes biztosítási jogviszony
Azt jelenti, hogy a biztosított személy több jogcímen is igényt tarthat ellátásra.
többes ügynök
A hatályos biztosítási törvény a biztosításközvetítők között megkülönböztet függő és független közvetítőket. Egyértelmű, hogy az első kategóriába tartozó szereplők egyetlen biztosító termékeit értékesítik. A második csoportba tartoznak az alkuszok és a többes ügynökök. Az alkuszok feltárják az ügyfél igényét, s arra keresnek egy biztosítási megoldást, míg a többes ügynökök több biztosító késztermékeit árulják az ügyfeleknek.
ügyféllimit
Bank és ügyfele vonatkozásában az az összeg (limit), amelyet a bank - figyelembe véve ügyfele gazdálkodásának tényezőit - maximálisan hitelezni hajlandó.
ügyfélminősítés
Pénzintézetek ügyfeleik részére nyújtandó szolgáltatások mértékét és díjait meghatározó belső eljárása.
ügylet (tranzakció)
A piaci működés legkisebb egysége. A jól működő piac keretében rendszeres ügyletek (tranzakciók) zajlanak.
ügynök
A biztosító megbízottjaként tevékenykedő biztosításközvetítő. A biztosítóval létesített munkaviszony vagy megbízási szerződés alapján dolgozik. Csak az ajánlat, illetőleg a biztosítási díj átvételére jogosult, a szerződés megkötésére azonban nem! Megbízotti minőségben való károkozásáért a biztosító felelős.
üzleti etika
Szemlélet, gondolkodásmód, amely szerint az üzleti életben a sikeren kívül a társadalmi szerepvállalásra (például a környezettudatosságra, erkölcsös viselkedésre) is figyelmet kell fordítani.
uzsorakamat
Informális kapcsolatokon keresztüli hitel- és kölcsönügyletek esetében normális körülmények között elérhető kondícióinál lényegesen magasabb kamat.
virtuális kártya
Néhány bank virtuális, azaz fizikailag nem létező kártyát (kártyaszámot) ad a kizárólag interneten történő vásárlások céljára. Ez a virtuális kártyaszám az interneten kívüli, nem kívánt vásárlásoktól védi meg a kártyabirtokost. Érdemes ezt még kiegészíteni a kártyához kapcsolódó számlán lévő összeg korlátozásával is. Többfajta virtuális kártyaszám létezik, de mindegyik csak internetes vásárláshoz használható. Van olyan kártyaszám, amelyet minden vásárláshoz újra kell igényelni, ez általában SMS-szolgáltatásban vagy interneten történik. Van olyan virtuális kártyaszám, amely többszöri vásárlásra használható. A virtuális kártyaszámot a kibocsátó több formában bocsáthatja az ügyfél rendelkezésére, pl. a hagyományos bankkártyákhoz hasonló plasztiklapon (ezeken a kártyákon azonban nincs mágnescsík és PIN-kód sem tartozik hozzá), vagy papír alapú adathordozón (papírkártya stb.)
zálogjog alapítása
A polgárjogról szóló 1959. évi 4. törvény szerint: zálogjog alapján a jogosult a pénzben meghatározott vagy meghatározható követelésének biztosítására szolgáló zálogtárgyból - törvény eltérő rendelkezése hiányában - más követeléseket megelőző sorrendben kielégítést kereshet, ha a kötelezett nem teljesít.
záloglevél
Kamatozó értékpapír, amelynek fedezetét ingatlan jelenti.
zsírórendszer
A GIRO Rt. által működtetett Bankközi Klíring Rendszer (BKR) a magyarországi hitelintézetek egymás közötti forintfizetéseit lebonyolító elektronikus elszámoló rendszer. A BKR-ben közvetlen részvételre jogosult intézmények a Klíringtagok. A hitelintézetek levelező bankon keresztül, közvetett módon is igénybe vehetik a szolgáltatást.(Közvetlenül jelenleg a Magyar Nemzeti Bank (MNB), a Központi Elszámolóház és Értéktár Rt. (KELER), 54 hitelintézet és a Magyar Államkincstár vesz részt a rendszerben, többszáz közvetetten résztvevő hitelintézet mellett.) A BKR a klíringtagok közötti átutalási és beszedési fizetéseket szabványos elektronikus üzeneteken keresztül bonyolítja le, titkosított és elektronikusan aláírt formában. Fedezetvizsgálattal egybekötötten a napi fizetéseket elszámolja, és a kiszámított nettó bankközi pozíciókat az MNB részére kiegyenlítésre átadja. A fedezetvizsgálat alapja a klíringtagok MNB által vezetett számláján elkülönített pénzeszköz, az MNB által biztosított értékpapír-fedezetű hitelkeret, valamint az elszámolás során jóváírt összegek. A BKR egyedi fizetési megbízásokat és ún. csoportos fizetési megbízásokat is lebonyolít. Ez utóbbit nemcsak klíringtagok, hanem számlavezetett ügyfeleik is közvetlenül benyújthatják a rendszerbe.